1. 組織員工旅游的發(fā)票怎么入賬

單位組織旅游可以帶家屬，費(fèi)用也可入帳，但他們的費(fèi)用只能入應(yīng)付福利費(fèi)科目，如果你公司的應(yīng)付福利費(fèi)科目沒(méi)有出現(xiàn)赤字，或赤字沒(méi)有用其他費(fèi)用進(jìn)行彌補(bǔ)的，則不涉及到年度企業(yè)的應(yīng)納稅所得額調(diào)整，年底清算就不會(huì)要補(bǔ)稅。

但是，該職工及家屬的旅游費(fèi)用，從個(gè)人所得稅的相關(guān)規(guī)定來(lái)說(shuō)，應(yīng)計(jì)入當(dāng)月的個(gè)人所得額，繳納個(gè)調(diào)說(shuō)的，不過(guò)一般企業(yè)都不這么做。

2. 公司旅游發(fā)票如何入賬

　從業(yè)務(wù)性質(zhì)看，這是職工福利，應(yīng)該通過(guò)“應(yīng)付職工薪酬－福利費(fèi)”科目核算，最終計(jì)入相關(guān)的生產(chǎn)成本、管理或“銷(xiāo)售費(fèi)用”科目。

旅游發(fā)票進(jìn)福利費(fèi)，不要超過(guò)工資全額的14%就可以了。車(chē)費(fèi)進(jìn)差旅費(fèi)因該可以的。借：應(yīng)付職工薪酬－職工福利 貸：銀行存款或現(xiàn)金 同時(shí)： 借：管理費(fèi)用－職工福利 貸：應(yīng)付職工薪酬－職工福利

3. 旅游公司的發(fā)票可以做賬嗎?

如果發(fā)票的付款人是公司的話，進(jìn)差旅費(fèi)可以，其實(shí)是個(gè)擦邊球，按稅法上的規(guī)定公司獎(jiǎng)勵(lì)員工旅游應(yīng)進(jìn)工資薪金的，不過(guò)為了避稅還是可以進(jìn)差旅費(fèi)的，最好要旅游公司開(kāi)會(huì)務(wù)費(fèi)，這樣就直接進(jìn)管理費(fèi)用了。

福利費(fèi)的提取是按工資的14％

4. 組織員工旅游的發(fā)票怎么入賬的

1.如果旅游公司開(kāi)的發(fā)票抬頭是公司名稱(chēng),納稅識(shí)別號(hào)正確,就可以作為福利費(fèi)入賬。企業(yè)所得稅允許員工工資總額的14%,作為福利費(fèi)稅前扣除限額。

2.如果發(fā)票開(kāi)的抬頭是公司,但是名稱(chēng)不完整,或者名稱(chēng)完整但是沒(méi)有納稅編碼、或者納稅編碼不對(duì),根據(jù)最新的稅法,都不能作為有效的納稅憑證入賬，也就是說(shuō)，做賬后，所得稅前要做納稅調(diào)增，也就是平常說(shuō)的“要交稅”。

3.如果是員工個(gè)人報(bào)銷(xiāo)旅游費(fèi),發(fā)票抬頭名稱(chēng)是個(gè)人,不僅要做所得稅納稅調(diào)增,發(fā)票金額還要并入個(gè)人當(dāng)月的工資中，申報(bào)個(gè)人所得稅。

5. 員工旅游機(jī)票怎么入賬

企業(yè)所得稅：企業(yè)外聘專(zhuān)家為職工進(jìn)行培訓(xùn)，應(yīng)當(dāng)取得勞務(wù)發(fā)票在企業(yè)所得稅前扣除。如勞務(wù)合同中包含“往來(lái)機(jī)票住宿費(fèi)用”，且該勞務(wù)發(fā)票中包含“往來(lái)機(jī)票住宿費(fèi)用”，可以按照勞務(wù)發(fā)票在企業(yè)所得稅前扣除。

差旅費(fèi)是本企業(yè)任職或受雇員工發(fā)生的與取得應(yīng)納稅收入有關(guān)的出差支出，憑真實(shí)合法的票據(jù)可以在企業(yè)所得稅前扣除。企業(yè)為與本企業(yè)沒(méi)有任職關(guān)系的個(gè)人報(bào)銷(xiāo)的差旅費(fèi)原則上不可以在稅前扣除，企業(yè)股東、法人或董事出差發(fā)生的差旅費(fèi)比照上述政策執(zhí)行。具體情況建議攜帶相關(guān)資料由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行判定。

個(gè)人所得稅：差旅費(fèi)是指員工因公出差發(fā)生的住宿費(fèi)、乘坐交通工具的費(fèi)用。企業(yè)為非本單位員工報(bào)銷(xiāo)的住宿費(fèi)、交通費(fèi)不屬于差旅費(fèi)的一種。對(duì)于個(gè)人取得此部分所得需要按照勞務(wù)報(bào)酬所得代扣個(gè)人所得稅；對(duì)于法人、股東如果為了履行工作職責(zé)，而實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)方式取得的相關(guān)費(fèi)用，暫不征收個(gè)人所得稅

6. 公司法人旅游發(fā)票如何入賬

蠻好的！

湖南觀蘭旅游發(fā)展有限公司成立于2022年3月，注冊(cè)資金5000萬(wàn)元，法人代表陳友，注冊(cè)地址為衡陽(yáng)市高新區(qū)金融中心5棟衡陽(yáng)區(qū)塊鏈產(chǎn)業(yè)園1601-1606室。

該公司主要從事旅游開(kāi)發(fā)項(xiàng)目策劃咨詢、休閑觀光活動(dòng)、戶外用品銷(xiāo)售、農(nóng)副產(chǎn)品銷(xiāo)售、禮品花卉銷(xiāo)售、體驗(yàn)式拓展活動(dòng)及策劃等，目前經(jīng)營(yíng)狀態(tài)正常。

7. 組織員工出去旅游如何進(jìn)行賬務(wù)處理

1、建議做以下會(huì)計(jì)分錄： 借：管理費(fèi)用-職工福利費(fèi) 貸：銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金

2、年度匯算清繳時(shí)，實(shí)際發(fā)生的福利費(fèi)超過(guò)工資總額14%部分，應(yīng)當(dāng)納稅調(diào)整。

3、旅行社開(kāi)具的發(fā)票，一般是企業(yè)組織員工外出旅游而發(fā)生的費(fèi)用，應(yīng)該與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無(wú)關(guān)，如果當(dāng)月人均旅游費(fèi)與工資總額超過(guò)3500元，企業(yè)可能需要代扣代繳參與人員的個(gè)人所得稅。

8. 員工旅游發(fā)票可以抵扣嗎

旅游公司開(kāi)的旅游服務(wù)住宿費(fèi)發(fā)票

旅游公司開(kāi)的旅游服務(wù)住宿費(fèi)發(fā)票能抵扣

旅游公司開(kāi)的旅游服務(wù)住宿費(fèi)發(fā)票是可以抵扣

員工住宿費(fèi)是可以根據(jù)用途的不同用于抵扣的，除了以下情況不得抵扣其他情況可以抵扣：

1、住宿費(fèi)為公司接待客戶，開(kāi)票方不論納稅人規(guī)模，即便認(rèn)證相符也不得進(jìn)行抵扣；

2、住宿費(fèi)為公司組織員工旅游，開(kāi)票方不論納稅人規(guī)模，即便認(rèn)證相符也不得進(jìn)行抵扣

9. 員工旅游門(mén)票可以入賬嗎

填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)部門(mén)。費(fèi)用承擔(dān)的一般原則是：誰(shuí)使用，誰(shuí)承擔(dān)。報(bào)銷(xiāo)部門(mén)為費(fèi)用承擔(dān)部門(mén)。如：銷(xiāo)售人員報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)，報(bào)銷(xiāo)部門(mén)為“銷(xiāo)售部”。

填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)日期。報(bào)銷(xiāo)日期即你填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單據(jù)的日期

填寫(xiě)附件張數(shù)。除報(bào)銷(xiāo)單外，附件的張數(shù)。這里需要注意的是：由于定額發(fā)票比較小，一般張數(shù)比較多，我們一般把它們一同粘貼到一直粘貼單上，一張粘貼單是一張附件，里面可以粘貼多張小發(fā)票。

填寫(xiě)請(qǐng)款事由。根據(jù)實(shí)際情況表述清楚即可，但需要注意的是，各單位內(nèi)控不一樣，報(bào)銷(xiāo)制度細(xì)則要求不同，對(duì)請(qǐng)款事由的填寫(xiě)也有一定的區(qū)別，可先咨詢公司財(cái)務(wù)對(duì)請(qǐng)款事由有什么要求再填。如：對(duì)招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)的請(qǐng)款事由，需填寫(xiě)招待事由，幾人；對(duì)差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)的請(qǐng)款事由，需填寫(xiě)出差事由，從哪里到哪里等。

填寫(xiě)請(qǐng)款金額。金額不得有涂改，大寫(xiě)金額和小寫(xiě)金額要一致。中文大寫(xiě)金額數(shù)字應(yīng)用正楷或行書(shū)填寫(xiě)，如壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬(wàn)、億、元（圓）、角、分、零、整（正）等字樣。需要注意的是：以元結(jié)尾的，需在后面寫(xiě)整或正，以角結(jié)尾的可寫(xiě)整（正），以分結(jié)尾的不寫(xiě)整（正）。

填寫(xiě)收款單位信息。收款單位“全稱(chēng)”就是收款人名稱(chēng)，收款人是單位就是單位名稱(chēng)，收款人是個(gè)人就是人名，“賬戶”：即收款人的賬號(hào)，“開(kāi)戶行”：即收款賬戶的開(kāi)戶行網(wǎng)點(diǎn)，

粘貼附件。將相關(guān)附件進(jìn)行粘貼，如：差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)一般需要的附件有：出差流程、機(jī)票發(fā)票或汽車(chē)票等。

請(qǐng)款人簽字，部門(mén)主管簽字。一般報(bào)銷(xiāo)審批流程為：報(bào)銷(xiāo)人請(qǐng)款→部門(mén)審批→財(cái)務(wù)部審批→總經(jīng)理審批，不同公司的崗位設(shè)置不同，報(bào)銷(xiāo)制度不同，可參照公司報(bào)銷(xiāo)制度走報(bào)銷(xiāo)流程。