1. 酒店財務(wù)部門職責(zé)

1、負責(zé)公司稅務(wù)事項辦理，包括但不限于稅務(wù)登記及變更和注銷、一般納稅人辦理、簽定三方協(xié)議、辦理ca證書、開票機及開票軟件購置安裝、增值稅發(fā)票及其他發(fā)票的開具，其他稅務(wù)事項辦理;

2、銀行賬戶的開立、變更及注銷，三方協(xié)議簽約，銀行收付款項核對，回單領(lǐng)取，公司電費款項，其他銀行事項;

3、與總部溝通，取得辦理稅務(wù)和銀行事務(wù)需要的各種資料，解答其他部門人員對財務(wù)問題的咨詢，與開發(fā)人員溝通，辦理新項目的收益率測算;

4、其他涉及稅務(wù)、銀行等方面事項的辦理;

2. 酒店財務(wù)部門職責(zé)有哪些

財務(wù)部人員配置及崗位職責(zé)、要求 一、會計1名 崗位職責(zé): 1、負責(zé)聯(lián)盟月度、季度和年度的財務(wù)營運分析工作;負責(zé)與各部門進行關(guān)于運營及預(yù)算的交流與溝通;負責(zé)聯(lián)盟固定資產(chǎn)的財務(wù)管理。 2、結(jié)合聯(lián)盟業(yè)務(wù)狀況,及市場

店的財務(wù)政策和財務(wù)管理的實施。 2.負責(zé)組織全酒店的財務(wù)預(yù)算管理和經(jīng)濟核算工作，組織編制和審核會計、統(tǒng)計報表，組織編制財務(wù)預(yù)算和決算。 3.負責(zé)組織財會人員做好會計核算，

3. 酒店財務(wù)主管職責(zé)

大堂經(jīng)理崗位職責(zé)

1．代表酒店迎送V．I．P．客人，處理主要事件及記錄特別貴賓、值得注意客人的有關(guān)事項；

2．迎接及帶領(lǐng)V．1．P．客人到指定的房間，并介紹房間設(shè)施。和酒店情況；

3．做V．1．P．客人離店記錄，落實貴賓接待的每一細節(jié)；

4．決定是否受理客人支票及處理關(guān)于客人結(jié)賬時的問題及其他詢問，并根據(jù)酒店有關(guān)規(guī)定和授權(quán)處理；“

5．記錄和處理換鎖、換鑰匙的工作；

6．處理客房部報房表上與接待處有誤差之房間，并親自鎖定房間；

7．處理客人投訴，針對客人心理正確解決問題；

8．了解當(dāng)天及以后房間狀態(tài)走勢，盡量參與接待處工作；

9．巡查酒店內(nèi)外部以保證各項功能運行正常，及時排除可防范的弊端；

10．與客人談話時可適當(dāng)介紹酒店設(shè)施；．

11．與保安部及接待處緊密聯(lián)系，取得資料作出“意外”、“病客”報告；

12．與保安人員及工程部人員一起檢視發(fā)出警報的房間；

13．與財務(wù)部人員配合，追收仍在酒店住宿客人拖欠的賬款；

14．發(fā)生緊急事件時，必須作正確的指示；

15．遇危險事故而沒有領(lǐng)導(dǎo)可請示時，應(yīng)果斷作出決定，視情況需要疏散客人；

16．為生病或發(fā)生意外事故的客人安排送護或送院事宜；

17．負責(zé)貴重物品遺失和被尋獲的處理工作；

18．金色大堂范圍內(nèi)需維修項目，并督促有關(guān)部門及時維修；

19．做好本組范圍內(nèi)的防火防盜工作；

20．向領(lǐng)導(dǎo)反映有關(guān)員工的表現(xiàn)和客人意見；

21．每天堅持在值班記錄本上記錄當(dāng)天發(fā)生的事件及投訴處理情況，并向前廳部經(jīng)理匯報；

22．做好領(lǐng)導(dǎo)指派的其它工作。 前臺主管崗位職責(zé) 1．協(xié)助前臺部經(jīng)理做好日常接待工作，主持前臺班次全面工作，創(chuàng)造良好的工作氛圍； 2．參加主管例會，及時了解員工的思想動態(tài)并報部門經(jīng)理，檢查督導(dǎo)本部門員工的儀表儀容、組織紀(jì)律、禮貌用語及工作效率； 3．負責(zé)編制員工工作表，合理安排屬下的工作，管理、調(diào)配本部門使用的各項消耗品，嚴(yán)格控制成本，及時傳達上級的指示； 4．掌握預(yù)訂情況和當(dāng)天客情，根據(jù)當(dāng)天到達及離店房客名單，最大限度地銷售即時客房； 5．檢查負責(zé)本部門的安全、消防工作，負責(zé)安排重點賓客的接待工作和重要留言的落實、檢查； 6．督導(dǎo)迎送服務(wù)，貫徹執(zhí)行服務(wù)程序，督導(dǎo)問訊應(yīng)接服務(wù)的進行，滿足客人合理的要求； 7．參與前廳接待工作，有效地解決客人投訴和本部門的有關(guān)問題，搞好與有關(guān)部門的協(xié)調(diào)及聯(lián)系； 8．制定并組織實施培訓(xùn)計劃，正確地評估下屬工作，做好工作日記； 9．負責(zé)對部屬員工的考核工作； 10．與大堂副經(jīng)理和收銀處保持密切的關(guān)系。

4. 酒店財務(wù)的職責(zé)

審核報銷原始單據(jù)，編制會計分錄，登錄賬本，會計科目匯總表。

登錄總賬，核對賬目，編制試算平衡表，然后編制會計報表。

延展：

財務(wù)會計崗位職責(zé)：

掌握會計制度和有關(guān)法規(guī)、費用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，分清資金渠道，?？顚Ｓ?。

按規(guī)定編制部門預(yù)算，合理使用資源，做好財務(wù)分析和考核。

按照會計制度，填制轉(zhuǎn)帳憑證，做好記帳、算帳、結(jié)帳、報帳工作。

做到憑證合法、手續(xù)完備、帳目健全、數(shù)字準(zhǔn)確、定期對帳(包括核對現(xiàn)金實有數(shù))、經(jīng)常分析。

并及時記帳，按時結(jié)帳，如期報帳，同時做好工資核算工作。

嚴(yán)格票據(jù)管理，保管空白收據(jù)和部分印章(印鑒中私章一枚)。

收據(jù)領(lǐng)用要登記，收回要銷號。

保管好所有財務(wù)憑證，及時整理、裝訂歸檔，定期編制各種會計報表、統(tǒng)計資料，年終提交決算報告等。

遵守和維護財經(jīng)紀(jì)律，執(zhí)行財務(wù)制度，實行會計監(jiān)督，負責(zé)會計稽核。

對違反財務(wù)制度的收支不予辦理，并積極做好維護財經(jīng)紀(jì)律的宣傳工作。

成立財政支付中心后，在網(wǎng)上按時編制月度用款計劃并上報中心。

及時核對中心下達的可用用款額度，同時關(guān)注額度的使用情況。

在國庫集中支付軟件系統(tǒng)中對“支付申請”進行審核并發(fā)送給中心。

會計調(diào)離本崗位時，要將會計憑證、帳簿、報表及會計檔案資料、預(yù)算資料、印章、票據(jù)、有關(guān)文件、債權(quán)債務(wù)和未了事項。

向接辦人移交清楚，并編制移交清冊，辦妥交接手續(xù)。

財務(wù)會計的工作流程：

根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。

根據(jù)收付記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。

根據(jù)記賬憑證登記明細分類賬。

根據(jù)記賬憑證匯總、編制科目匯總表

根據(jù)科目匯總表登記總賬。

期末，根據(jù)總賬和明細分類賬編制資產(chǎn)負債表和利潤表。

如果企業(yè)的規(guī)模小，業(yè)務(wù)量不多，可以不設(shè)置明細分類賬，直接將逐筆業(yè)務(wù)登記總賬。

實際會計實務(wù)要求會計人員每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就要登記入明細分類賬中。

而總賬中的數(shù)額是直接將科目匯總表的數(shù)額抄過去。

企業(yè)可以根據(jù)業(yè)務(wù)量每隔五天，十天，十五天，或是一個月編制一次科目匯總表。

如果業(yè)務(wù)相當(dāng)大。也可以一天一編的。

5. 酒店財務(wù)部門崗位職責(zé)

順從及遵守酒店的規(guī)章制度，保證所有財務(wù)活動的合規(guī)性； 制定將來月份及本年度剩余月份的業(yè)務(wù)分析預(yù)測；對比預(yù)算，編制月度實際業(yè)務(wù)情況報告，分析結(jié)果并向管理層建議實現(xiàn)預(yù)算的具體措施；作為*新的管理工具，向運營部門分發(fā)財務(wù)經(jīng)營狀況和經(jīng)營預(yù)測信息報告；確保所有 內(nèi)發(fā)生的收入均被按時地準(zhǔn)確地記錄，恰當(dāng)?shù)卦u價，正確地分類。

制作每日收入報表并使所有收入與現(xiàn)金存款和每天應(yīng)收帳款的運轉(zhuǎn)情況相一致。

通過每日收入對帳表平衡處理過程，核對并使收入一致。

確保所有的折扣和各項雜費都有詳細記錄費用的票據(jù)文件。

確保遵守和加強公司信用管理程序。

審核所有從餐廳、前臺等終端轉(zhuǎn)到后臺的應(yīng)收帳是否正確且附有相應(yīng)的支持文件。

確保充分控制包含有優(yōu)惠券、證書和優(yōu)惠購物券的活動，適當(dāng)?shù)陌踩胧?/p>

依照公司政策和程序保持適當(dāng)?shù)男刨J和內(nèi)部控制程序。

協(xié)助總經(jīng)理創(chuàng)建和制作各類重要的報告

6. 酒店財務(wù)部門職責(zé)內(nèi)容

酒店財務(wù)核算

結(jié)賬?？腿藖砬芭_付款結(jié)賬，分為住客結(jié)賬（根據(jù)通知來支付前期帳項或支付續(xù)住的押金）和離店結(jié)賬（對前臺收銀來說，就是將客人的相關(guān)帳戶結(jié)平并終結(jié)該帳戶同時在電腦中做退房操作）。結(jié)賬后，客人帳戶的余額欄應(yīng)為零，即客人消費的總數(shù)與貸項欄結(jié)算的總數(shù)相抵為零。如果不為零，出現(xiàn)正數(shù)的欠結(jié)額，其差額表示客人尚未結(jié)清的帳項或有待進一步結(jié)轉(zhuǎn)的帳項；反之亦然。

交款編表。收銀員當(dāng)班工作結(jié)束前必須進行交款編表的工作，具體來說包括：

a清點現(xiàn)金，即清點當(dāng)班所收的現(xiàn)款（現(xiàn)金、信用卡、支票等），填到交款表里，交款表/單一式兩聯(lián)，現(xiàn)金上交總出納簽收后退還交款人一聯(lián)備查。采用交款表交款屬于直接交款方式，即由收銀員將現(xiàn)金直接上交總出納。因為其有時間上的局限性，許多酒店不采用這種方式交款，而是采用把款項投入指定的保險箱方式，該方式簡稱“信封交款”，即設(shè)置象郵筒一樣有投入口的保險箱，以便收銀員在把款項裝進信封密封后隨時投入保險箱。該保險箱只能投入，不能隨便取出，開啟保險箱須兩把鑰匙同時插入才能打開，即由出納和見證人打開保險箱見證信封數(shù)目和清點信封內(nèi)錢款。（這樣的敘述是為了是大家對信封交款程序能有個全面的了解。實際上在這一步驟里，收銀員所做的只是把現(xiàn)金清點好，把數(shù)額填入交款信封/交款袋，投入保險箱）。

b整理帳單，具體來說是把已離店結(jié)賬的賬單按照現(xiàn)金結(jié)算收入、現(xiàn)金結(jié)算支出、支票結(jié)算、信用卡結(jié)算、掛帳結(jié)算等進行分類匯總整理；把入住客人的保證金付款單據(jù)、預(yù)訂房間的訂房金單據(jù)等進行分類整理；每一類單據(jù)整理好后，應(yīng)計算出一個合計金額，把合計金額的紙帶或便條附在每一類單據(jù)上面，與所屬的單據(jù)捆扎在一起，以便核對。

c編制收銀報告，收銀員平時在入數(shù)、結(jié)賬操作時，已按照各自的代碼將收銀情況輸入到前臺電腦里，所以編制收銀報告的工作就比較簡單了。此時，收銀員只需輸入自己代碼，電腦即可自動打印出屬于該收銀員的收銀報告。收銀報告包括一份明細表(ACC04)、一份匯總表(ACC03)和一份結(jié)賬帳戶明細表(NIT5)。

d核對帳單與收銀報告，把整理好的帳單與收銀報告的有關(guān)項目核對，具體地說，即將出租車帳單、房間小酒吧帳單、日租及服務(wù)費帳單、扣減單、現(xiàn)金支出單、現(xiàn)金結(jié)算、信用卡結(jié)算、轉(zhuǎn)賬、支票等單據(jù)分別與匯總表上各項目逐一核對。如發(fā)現(xiàn)不符，則將不符的項目與收銀明細表中相關(guān)項目核對，找出不符的原因，以便進行更正。核對離店結(jié)賬帳單與結(jié)賬帳戶明細表是否一致，如有不符，找出原因更正。

e核對現(xiàn)金與收銀報告，收銀報告中的“現(xiàn)金（收進）”項目減去“現(xiàn)金支出”項目，其差額就是“現(xiàn)金應(yīng)交額”（如果前臺收銀采用“備用金制”押金上交，則現(xiàn)金應(yīng)交額還應(yīng)加上“押金”數(shù)）。收銀員在核對時，應(yīng)把手中的現(xiàn)金加起來將其合計數(shù)與上述“現(xiàn)金應(yīng)交額”核對，如有不符應(yīng)即刻查找原因。

f送交款項、帳單、收銀報告。完成上述的帳帳核對、帳表核對、表單核對、帳實核對后，將款項、帳單和收銀報告（具體包括哪些報表，由酒店根據(jù)管理要求指定）交到指定的位置或人員。

6 稽核，是對上述帳單資料的查對，對上述程序的檢查和控制。酒店的收入稽核一般分為夜間稽核和日間稽核。由于稽核工作在酒店收入控制中占有非常重要的地位，所以下面專門講述。

收入的夜間稽核

1 什么是夜間稽核

夜間稽核（Night Auditor）指在夜間進行的核數(shù)工作或者從事夜間核數(shù)工作的人員。

酒店工作緊張、忙碌。收銀員既要制作帳單，又要收款、退款。在這一系列工作中難免出錯，加之員工的思想素質(zhì)、業(yè)務(wù)水平參差不齊，也容易發(fā)生一些錯弊問題。如果不進行稽核，則難以有效控制酒店收入。再者，由于客人入住、退房絕大多數(shù)集中在白天和傍晚，這段時間內(nèi)各項收入總是處在不斷的變動之中。如果此時進行稽核，勢必給稽核工作增加了難度。而到了深夜，入住、退房的客人一般較少，酒店的各種營業(yè)活動諸如餐廳、酒吧、舞廳等，也相繼關(guān)閉，這時全天的營業(yè)收入基本上已能確定下來。因此，夜間是收入稽核工作的最好的時間。

2 夜間稽核的工作目標(biāo)

夜間稽核的工作對象是各收銀點的收銀員以及各營業(yè)部門交來的單據(jù)、報表等資料。其工作目標(biāo)是通過對這些單據(jù)、報表深入細致的查對，糾正錯弊、追查責(zé)任，以保證當(dāng)天酒店收益的真實、正確、合理和合法。這就要求夜間稽核人員必須具有發(fā)現(xiàn)錯弊、查找根源的豐富經(jīng)驗，審核單據(jù)、計算匯總的基本技能以及兢兢業(yè)業(yè)、一絲不茍的工作態(tài)度。另外，如果夜間稽核人員有著比較扎實的會計知識和技能，對圓滿完成夜間稽核的工作是十分有益的。

3 夜間稽核的工作步驟和內(nèi)容

夜間稽核人員一般在夜里11點左右上班，次日早上7-8點下班，且必須在次日日班人員

上班之前完成前一天全部收益的稽核工作。

夜間稽核主要分為兩部分：客房收入稽核和餐飲營業(yè)收入稽核。這里我們只講述客房收入的夜間稽核。

具體來說，其工作步驟和內(nèi)容如下：

a 接管前臺收銀工作。深夜仍可能會有個別客人入住和遷出，這就需要夜核人員接替前臺的收銀工作。一些規(guī)模小的酒店，總服務(wù)臺或接待臺的工作，甚至夜間經(jīng)理的職責(zé)都由夜核接管。

b 檢查前臺收銀工作。如有錯誤按規(guī)定調(diào)整。

c 核對客房出租單據(jù)、核對房間和房價。 當(dāng)日開房報表(Rec16)、換防調(diào)價報表(Rec18)。

d房租過賬。過帳后應(yīng)打印過租報表(Nit08)并檢查是否過租正確，如有錯誤按規(guī)定調(diào)整。

e對當(dāng)天客房收益進行試算，并終結(jié)當(dāng)天收益。試算表的結(jié)構(gòu)舉例如下：

(一) 試算的計算公式---

今日住客欠賬總額

—今日住客結(jié)清總額

= 今日住客欠賬凈額

+ 截止昨日住客累積欠賬額

= 截止今日住客累積欠賬額

7. 酒店財務(wù)部主要職責(zé)

酒店話務(wù)員的具體工作職責(zé)：

1、接聽電話，堅守工作崗位禮貌、熱情、準(zhǔn)確、迅速地轉(zhuǎn)接每一個電話，把進店電話接轉(zhuǎn)到客房和相關(guān)部門，不出錯；

2、記錄所有叫醒服務(wù)的要求，認(rèn)真、仔細、準(zhǔn)確地為客人提供叫醒服務(wù)和留言服務(wù)；

3、熟悉國際、國內(nèi)各大城市和地區(qū)的電話編碼熟記本市急修、急救、火警及涉外單位常用電話號碼等問訊資料滿足客人查詢；

4、掌握酒店各級領(lǐng)導(dǎo)的姓名熟悉酒店各部門和服務(wù)設(shè)施的電話號碼隨時提供各種查詢服務(wù)；

5、負責(zé)溝通與酒店各部門的聯(lián)系廣泛征求和聽取客人及部門的意見及時研究和解決工作中的問題不斷改進工作；

6、做好值班記錄遵守交接班制度。

8. 酒店財務(wù)部門職責(zé)是什么

酒店會計財務(wù)帳務(wù)處理

1、每日營業(yè)收入傳票的編制

編制收入傳票的依據(jù)是每日銷售總結(jié)報告表和試算平衡表收入憑證的編制方法是：

借：應(yīng)收帳款——客帳

應(yīng)收帳款——街帳——明細

應(yīng)收帳款——團隊

銀行存款

貸：營業(yè)收入

應(yīng)付帳—電話費

2、街帳、客帳分配表統(tǒng)計

街帳、客帳包含外單位宴會掛帳、員工私人帳、優(yōu)惠卡及應(yīng)回而未回帳單等內(nèi)容，收入核數(shù)員每天要填寫街帳、客帳統(tǒng)計表，進行分配。及時準(zhǔn)備將費用記錄到每一帳戶中。作到日清月結(jié)，為月末填寫街帳、客帳匯總表做準(zhǔn)備。

3、客人清算應(yīng)收款后帳務(wù)處理

客人接到賓館催款通知后，規(guī)定在30天之內(nèi)向賓館結(jié)算應(yīng)收帳款。當(dāng)客人付款時，賓館應(yīng)開正式收據(jù)呈交客人，作為結(jié)算憑證。收入核數(shù)員便根據(jù)客人付款內(nèi)容及金額，每天進行帳務(wù)處理：在編制記帳憑證前，首先查明該公司帳號、帳項參考號碼及付款內(nèi)容，并填寫在每日現(xiàn)金收入記錄表中。

4、超60天應(yīng)收款掛帳催款

根據(jù)月結(jié)應(yīng)收款對帳單記錄及帳項，分析報告內(nèi)容。對凡是超60天以上應(yīng)收款掛帳客戶，進行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帳項具體內(nèi)容，并將情況向財務(wù)經(jīng)理匯報。由財務(wù)經(jīng)理簽發(fā)催款信，連同繳款通知副本寄給客人；對客人提出的問題要及時給予答復(fù)，協(xié)商解決辦法，為盡快清算應(yīng)收帳款排除障礙。

5、負責(zé)將編制的記帳憑證輸入財務(wù)電腦系統(tǒng)。

成本及應(yīng)付款組是用好資金、管好資金的重要機關(guān)。加強資金的管理與監(jiān)督，是成本核算員的重要職責(zé)之一，每一名核算員要了解并掌握資金的來龍去脈，控制成本費用開支標(biāo)準(zhǔn)，使資金得以正常周轉(zhuǎn)及運用。其工作的主要內(nèi)容有：

（一）支票領(lǐng)用及結(jié)帳

采購員根據(jù)當(dāng)天所采購的具體內(nèi)容，由采購部主管批準(zhǔn)后，將購貨發(fā)票、及驗貨單送往財務(wù)部辦理結(jié)帳手續(xù)。結(jié)帳時，成本核算員要檢查發(fā)票的五大要素：A.發(fā)票簽發(fā)日期；B.購貨品名；C.購貨數(shù)量及單價；D.大小金額是否一致；E.持票單位公章。檢查驗貨憑證與發(fā)票金額是否一致，經(jīng)辦人、驗貨人、收貨人簽字是否齊全，并注銷采購單。經(jīng)審核無誤后，將金額及購貨內(nèi)容填寫在支票領(lǐng)取登記簿上，即可轉(zhuǎn)入每日銀行支出統(tǒng)計。

（二）每日銀行支出數(shù)統(tǒng)計

支出出納員要將每天各銀行支出金額提供給收入出納編制銀行日報表。在統(tǒng)計前，首先按支票號碼順序及轉(zhuǎn)帳承付單發(fā)生時間，填寫支出登記簿，注明銀行支出日期，付款單位名稱，付款金額及購貨內(nèi)容。按結(jié)帳程序復(fù)核無誤后，即可編制各銀行支出表。統(tǒng)計表一式兩聯(lián)，一聯(lián)交收入出納作為編制銀行日報表的依據(jù)，另一聯(lián)作為復(fù)核及備查之用。統(tǒng)計表內(nèi)各銀行支出額，要與每天填寫支出登記簿金額一致。

（三）、支出憑證編制程序

支出憑證按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的會計核算原則，及會計科目使用說明，準(zhǔn)確無誤地反映在帳戶中，支出憑證編制程序為：

1、填寫付款單位名稱；

2、填寫付款日期；

3、填寫經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要；

4、填寫會計科目及帳號；

5、填寫經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生額。

①現(xiàn)金每項現(xiàn)金分人民幣和外匯兩類。核算酒店庫存現(xiàn)金，找數(shù)備用金和零用金備用金。設(shè)置“現(xiàn)金日記賬”，根據(jù)收付憑證，按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序，逐日登記。

②銀行存款。核算酒店存入銀行的各種存款?！案鶕?jù)人民幣、外幣（主要折為美元）等不同貨幣存入不同銀行，分別設(shè)置“銀行存款日記賬”，根據(jù)收、付憑證日逐筆登記，結(jié)出余數(shù)。采用人民幣為記賬單位，對美元或其他外幣存款，在登記外幣金額的同時，按當(dāng)日銀行匯率折合人民幣登記。

③應(yīng)收賬款。核算酒店商業(yè)大樓、公寓住宅大樓、餐館、商場及其附屬項目的營業(yè)收入中對方的欠款。

分旅行社、公司、單位、客賬、信用卡、租戶、街賬等不同類項，按團體或個人設(shè)分戶賬。設(shè)立專人負責(zé)催收賬款，對不能收回的賬款必須查明原因追究責(zé)任，并取得有關(guān)證明。報財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理批準(zhǔn)，轉(zhuǎn)為壞賬損失。

④其他應(yīng)收款。核算應(yīng)收賬款不包括的其他應(yīng)收款，包括按金，應(yīng)付保險賠償?shù)?。按不同貨幣和債?wù)人每月編制明細表進行核算。

⑤待攤費用核算已經(jīng)發(fā)生，但應(yīng)由本期和以后時期分別負擔(dān)的各項費用，如持?jǐn)偙ｋU費等。對支付金額較少，不超過人民幣多少（由酒店定）以下的費用，不入本科目。每項待攤費用一般在12個月內(nèi)分?jǐn)偼戤?/p>

⑥存貨:核算餐廳制作食品用的原材料、油味料、半成品、煙、酒、飲品等庫存商品和存入倉庫暫未領(lǐng)用的物料、用品及為包裝銷售食品而儲備的各種包裝容器各咎存貨按不同類別倉庫設(shè)專人管理，按品名設(shè)明細賬登記，定期盤點。

⑦其他流動資產(chǎn)及按金融資產(chǎn)。不屬于以上六個科目的流動資產(chǎn)屬于本科目核算。根據(jù)不同類型或項目，每月編制明細表進行核算。

⑧固定資產(chǎn)。核算所有固定資產(chǎn)的原價。所謂固定資產(chǎn)是指使用年限在一年以上，或單價在人民幣多少（由酒店定）以上的房屋、建筑物、機器設(shè)備、運輸設(shè)備和其他設(shè)備。第一批購入的營業(yè)性設(shè)備，如布草、瓷器玻璃器皿、金銀器等，雖在人民幣多少（由酒店定）以下，也屬于固定資產(chǎn)。

⑨累計折舊核算固定資產(chǎn)的提取固定資產(chǎn)折舊額標(biāo)準(zhǔn)，按項目提取折舊額，并設(shè)置登記卡登記。根據(jù)合作經(jīng)營合同的精神，每月提取的折舊額，優(yōu)先用于歸還資本。

⑩開辦費（指新建酒店）核算為籌辦企業(yè)而支付的費用。本科目在開業(yè)后多少個月攤銷由酒店定。每月分?jǐn)偹觅Y金優(yōu)先用于歸還投資者。

11.其他遞延費用核算一次支付金額較大、收效時間較長、不應(yīng)作本期全部負擔(dān)的費用，如設(shè)備保養(yǎng)費、廣告費、在未還清本息前的固定資產(chǎn)更新等每項金額通常需要超過人民幣10萬元以上或由酒店定。按項目根據(jù)收效時間按期轉(zhuǎn)入費用

（2）負債類

①應(yīng)付賬款。對往來款項較大及往來次數(shù)頻密的單位，按不同貨幣和單位戶名分別設(shè)立明細賬。

②應(yīng)付工資。核算本期應(yīng)付給員工的各種工資，包括固定工資、浮動工資、獎金和補貼等按應(yīng)付工資的明細賬核算。

③應(yīng)付稅金核算應(yīng)付的各種稅金，如工商統(tǒng)一稅、所得稅、牌照稅等。

按稅金種類設(shè)明細賬登記。

④其他應(yīng)付賬及稅金核算應(yīng)付賬款、應(yīng)付稅金以外的其他各項應(yīng)付款，包括應(yīng)付手續(xù)費、應(yīng)付賠償費、存入保證金、各種暫收預(yù)收款等。按不同類別，不同貨幣和債權(quán)人每月編制明細表進行核算

⑤預(yù)提費用。核算預(yù)提計入成本、費用而實際尚未支付的一宗一次支付人民幣多少錢范圍內(nèi)的各項支出。超過范圍須經(jīng)職權(quán)單位或人員批準(zhǔn)。按費用性質(zhì)設(shè)明細賬。

⑥社會勞動保險基金。核算按規(guī)定提取的社會勞動保險基金。此科目要專款專用。

⑦待還投資。此科目為貸款科目，為核算本年應(yīng)歸還的投資數(shù)，其金額應(yīng)匯而尚未匯出之?dāng)?shù)

（3）資本類。核算資本總額。按投資者戶名設(shè)明細賬。②歸還資本本科目為借方科目，以每年未分配利潤加固定資產(chǎn)折舊及推銷開辦費之同數(shù)量資金，撥作歸還資本之用，累積金額即為歸還總數(shù)。中國會計社區(qū),會計,注冊會計師,會計論壇,會計社區(qū),③本年利潤。核算本年內(nèi)實現(xiàn)的利潤（或虧損）總額。

年度結(jié)算時將營業(yè)收入、營業(yè)成本、費用、匯兌損益和營業(yè)外收支等各科目的余額分別轉(zhuǎn)入本科目，在本科目內(nèi)出本年實現(xiàn)的利潤（或虧損）、最后將余額轉(zhuǎn)入“未分配利潤”.④分配利潤核算酒店利潤的分配和歷年利潤分配后的結(jié)存金

（4）損益類

①營業(yè)收入核算酒店經(jīng)營范圍內(nèi)的各項業(yè)務(wù)收入營業(yè)收入分為：

酒店收入：客房、餐飲、出租汽車、洗衣、舞廳、游戲機、音樂茶座、電話、電傳、健身房、桑拿浴室、桌球、網(wǎng)球、保齡球、音樂廳、美容中心。

住宅大樓收入：出租高級公寓租金及大樓其他收入。商業(yè)大樓收入：出租寫字樓及大樓其他收入。

商場收入：自營商場收入、出租商場租金及商場其他收入。其他收入：不屬于上列收入的劃為其他收入。②營業(yè)稅金根據(jù)各項營業(yè)收入的不同稅率，核算本期應(yīng)負擔(dān)的工商統(tǒng)一稅、土地使用費及其他費用和稅金。

根據(jù)各項營業(yè)稅分別列賬登記

③營業(yè)部門直接成本。核算營業(yè)過程中支付的直接成本支出。

④營業(yè)部門直接費用。核算能夠劃分各部門發(fā)生的各項費用根據(jù)營業(yè)收入的各部門劃分作為本科目的子目和細目。

各部門直接費用中除“薪金及有關(guān)費用”子目外，其余子目根據(jù)各部門或各項業(yè)務(wù)的不同性質(zhì)及需要分別命名。

⑤非營業(yè)部門費用薪金及有關(guān)費用：凡所有屬于行政及一般部門，如市場推廣（公共關(guān)系“銷售”）部，物業(yè)操作及保養(yǎng)部的薪金及有關(guān)費用劃歸此項目。其他間接費用：如行政及一般費用、市場推廣費、物業(yè)操作及保養(yǎng)費、能源供應(yīng)費。上述四類費用的子目將根據(jù)不同性質(zhì)及需要分別命名

⑥營業(yè)外收支。匯兌損益：核算因匯率差異而發(fā)生的匯兌損益、并以實現(xiàn)數(shù)為。記賬匯率的變動，有關(guān)外幣各賬戶的賬面余額均不作調(diào)整。

保險費、借款利息：房屋和內(nèi)部保險的各種費用及正常經(jīng)營所需的利息的支出（可用銀行存款利息收入沖減本科目）。

售賣資產(chǎn)損益：核算提前報廢或出售的單價在人民幣多少錢（由酒店定）以上固定資產(chǎn)的變價凈收入與該項固定資產(chǎn)凈值的差額

⑦推銷開辦費

核算籌備開業(yè)而發(fā)生的開辦費按月分?jǐn)偂?/p>

酒店經(jīng)營活動中提出的攤銷開辦費資金用于歸還投資資本。

⑧固定資產(chǎn)折舊核算固定資產(chǎn)按月提取的折舊費。提取的折舊資金通常用于歸還投資資本

⑨投資利息%

根據(jù)投資總額按期核算應(yīng)付利息。提取利息金額用于歸還資本的利息。

根據(jù)自己實際工作相應(yīng)調(diào)整！

9. 酒店財務(wù)部的工作職責(zé)和工作內(nèi)容

行政辦公室是酒店的行政管理機構(gòu)，其職責(zé)可概括為“三服務(wù)”和“四作用”，即為酒店高級管理層服務(wù)、為各部門服務(wù)、為員工服務(wù);起到上傳下達、聯(lián)系協(xié)調(diào)、溝通信息、參謀咨詢的作用。 行政辦公室主要負責(zé)酒店與地方政府、新聞機構(gòu)的聯(lián)絡(luò);文件的領(lǐng)取、登記、送酒店高級管理層傳閱、發(fā)送;政務(wù)的協(xié)調(diào)、督辦;酒店公章和介紹信的使用與管理;店報的編輯、出版、內(nèi)部發(fā)行;為客人和員工提供醫(yī)療服務(wù);酒店的計劃生育管理;員工美發(fā)室的管理。 行政辦公室由辦公室、店報編輯部、醫(yī)療中心組成。 市場營銷部 市場營銷部在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，以擴大客源、增加酒店收益、保持五星級酒店形象為中心開展?fàn)I銷工作;市場營銷部同時還是酒店對外推銷和宣傳的窗口，是外聯(lián)和廣告宣傳的中樞部門。它負責(zé)分析酒店客源市場，收集相關(guān)信息;設(shè)計、美化酒店標(biāo)志及廣告策劃;代表酒店與租憑經(jīng)營單位及長住商社簽訂合同;負責(zé)酒店所有客房的預(yù)訂、統(tǒng)計工作。 市場營銷部設(shè)有辦公室、施行社市場、日韓市場、歐美市場、政企市場、廣告策劃、市場分析以及預(yù)訂部。人力資源部 人力資源部是酒店經(jīng)營管理體系中重要的職能部門。它根據(jù)酒店的經(jīng)營目標(biāo)合理組織勞動力，能過招聘、錄用、培訓(xùn)、選拔、調(diào)整、考核、巡視督導(dǎo)、獎懲、工資福利、勞動保險、勞動爭議處理等管理活動，謀求人與事的科學(xué)結(jié)合和人與人之間的緊密配合，達到提高員工整體素質(zhì)，改變和有效調(diào)整員工隊伍結(jié)構(gòu)，充分調(diào)動員工的積極性、創(chuàng)造性、最大限度地提高員工的工作效率的目的。 下設(shè)人事部、培訓(xùn)部、質(zhì)量管理部 財務(wù)部 財務(wù)部擔(dān)負著酒店聚財理財?shù)闹匾氊?zé)，是整個酒店經(jīng)營管理工作的信息中樞，是反應(yīng)酒店經(jīng)營成果、為總經(jīng)理進行市場預(yù)測和經(jīng)營決策提供信息和數(shù)據(jù)資料、督導(dǎo)各部門改善經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益的職能部門。 財務(wù)部的工作職能主要有:根據(jù)國家的政策、法令、財經(jīng)制度制定和完善酒店的財務(wù)管理制度和內(nèi)部財經(jīng)稽核制度，核算營業(yè)收、成本、費用和利潤;監(jiān)督、檢查、分析酒店營業(yè)、財務(wù)計劃及各部門收支計劃的執(zhí)行情況，考核資金的使用效果，定期向總經(jīng)理報告收支情況，提出改進意見等。 下高會計核算級、收入稽核組、成本控制組、計劃綜合組、信息技術(shù)部、中心倉庫、收銀處、驗貨室。餐飲娛樂部 餐飲娛樂部是酒店重要的生產(chǎn)、服務(wù)部門，是酒店經(jīng)營活動中重要的經(jīng)濟支柱之一。其經(jīng)營目標(biāo)是為酒店客人提供優(yōu)質(zhì)全面的餐飲、康樂及會議等綜合服務(wù)，以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)滿足客人的需求;其工作的好壞，直接影響酒店的經(jīng)濟效益和聲譽，也反映出酒店管理水平和服務(wù)質(zhì)量的優(yōu)劣。 餐飲娛樂部設(shè)有宴會/會議預(yù)訂中心、中餐廳、宴會廳、咖啡廳、大堂酒吧、康樂中心等營業(yè)部門;以及管事部、員工餐廳兩個后勤部門。前廳部 前廳部是酒店經(jīng)營與管理的神經(jīng)中樞，是酒店為賓客提供接待和服務(wù)的窗口與橋梁，是為酒店高層領(lǐng)導(dǎo)和營業(yè)部門提供賓客信息與作出經(jīng)營決策的參謀機構(gòu)。其工作與管理質(zhì)量的優(yōu)劣，不僅影響酒店的經(jīng)濟效益，而且還會影響酒店的社會效益。 前廳部是由辦公室、機場代表、前臺、禮賓部、商務(wù)中心、商務(wù)樓層前臺、總機、大堂副理、財務(wù)等組成。客房部 客房部是酒店經(jīng)濟收入的主要來源部門之一，其經(jīng)營、管理的客房既是酒店產(chǎn)品的主體，又是酒店設(shè)施設(shè)備的重要組成部分;因此，客房部的經(jīng)營管理水平與服務(wù)質(zhì)量，不僅直接影響到客人對酒店的印象，還關(guān)系到酒店的經(jīng)濟效益及整體聲譽。 客房部主要負責(zé)酒店客房服務(wù)、洗衣服務(wù)、清潔服務(wù)等工作，本著“賓客至上，服務(wù)第一”的宗旨，努力為賓客提供安全、規(guī)范、迅速、禮貌、熱情、真誠、衛(wèi)生、周到的五星級服務(wù)，為酒店賓客創(chuàng)造一個良好的居住條件和工作環(huán)境。 客房部設(shè)有客房辦公室、客房中心、樓層、清潔組、洗衣房等。 工程部 工程部是酒店重要的后勤保障部門，主要負責(zé)酒店設(shè)施設(shè)備的運行管理、維修保養(yǎng)、更新創(chuàng)造、確保酒店為客人提供一個良好的居住、工作與生活環(huán)境。工程部本著“賓客至上、服務(wù)第一”的服務(wù)宗旨，保證設(shè)備、設(shè)施各系統(tǒng)處于良好的運行狀態(tài)，使客人處處感到安全、舒適與方便。 主要負責(zé)人酒店機械、電器設(shè)備的日常維修與保養(yǎng);酒店建筑裝潢、工程更新改造;通訊設(shè)施、衛(wèi)星收視設(shè)備的維護;庭院綠化、酒店內(nèi)植物、花卉的養(yǎng)護、布置及保潔工作。設(shè)有辦公室、電氣部、機械部、土木裝修班、綠化班和集中供熱站。保安部 保安部是酒店安全管理的職能部門。在酒店高級管理層和上級公安、消防、司法等政府主管部門的領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)“沒有安全就沒有旅游事業(yè)”的精神和“賓客至上、安全第一”的原則，確保酒店的經(jīng)營秩序和工作秩序正常運行，保障酒店、賓客、員工的人身財產(chǎn)不受侵害;協(xié)助公安、消防、司法、國家安全部門偵破查處刑事案件、治安案件和治安災(zāi)害事故;依法做好酒店的安全管理工作。 保安部下設(shè):辦公室、內(nèi)保組、外保組、警衛(wèi)組、消防中心組。運輸服務(wù)部 運輸服務(wù)部是酒店為方便住客，及時向客人提供良好的交通服務(wù)，更多地招攬客人所設(shè)的服務(wù)部門，它的主要職能是為酒店客人提供快捷、高效、便利、優(yōu)質(zhì)的用車服務(wù)，同時還兼顧酒店生產(chǎn)、辦公用車。 運輸服務(wù)部共設(shè)辦公室、用車服務(wù)、后勤調(diào)度、維修班四個班組，通過各班組密切合作與積極配合完成運輸部各項任務(wù)指標(biāo)，為酒店客人、酒店各部門提供好用車服務(wù)。我自己也做過酒店里的總機、客房查房、打掃、餐廳接待、西餐廳收銀等工作，如問到這些的我可以回答你。